Comment faire une prévision budgétaire ?

Gérez votre gestion financière avec précision et établissez une prévisions budgétaires Le réalisme est un défi pour toute entreprise. Ce document est pourtant indispensable pour anticiper la trésorerie, garantir la rentabilité et assurer la pérennité de votre activité.

Dans cet article, découvrez Comment créer une prévision budgétaire clair et fiable, des erreurs à éviter et des bonnes pratiques pour gérer vos finances en toute sérénité.

Qu’est-ce qu’une prévision budgétaire ?

Plongeons dans le monde prévisions budgétaires : son essence, son rôle essentiel, et les ingrédients qui le rendent infaillible.

Définition du budget prévisionnel

Une prévision budgétaire est un outils financiers qui permet de planifier, à l’avance, les entrées et sorties d’argent pour une période donnée.

Généralement, cela se fait sur une base mensuelle ou annuelle.

Il offre une vision claire de votre chiffre d’affaires attendu, de vos dépenses, de votre revenu net et de votre capacité d’investissement.

La différence entre le budget prévisionnel et le budget réel

Vous demandez : « Quelle est la différence entre un budget prévu et un budget réel ? » La réponse est simple : comme son nom l’indique, la prévision budgétaire est une estimation, basée sur les informations disponibles à un instant donné.

Le budget réel, en revanche, représente ce qui s’est réellement passé. Une fois que vous suivez vos dépenses et vos revenus, vous disposez de flux de trésorerie concrets. En comparant votre budget prévisionnel à votre budget réel, vous pouvez voir si vous êtes sur la bonne voie ou si des ajustements sont nécessaires.

Éléments clés d’une prévision budgétaire

Un budget prévisionnel solide repose sur quatre piliers :

• Collectes attendues : ventes, apports, investissements, prêts, etc.
• Déboursés estimés : charges fixes et variables (salaire, loyer, fournitures, commercialisation, etc.).
• Bénéfice estimé : différence entre les revenus et les dépenses.
• Objectifs financiers : croissance du chiffre d’affaires, réduction des coûts, optimisation de la marge, etc.

Pourquoi créer une prévision budgétaire ?

Les feuilles de calcul Excel, les calculs comptables et autres gymnastiques mathématiques sont fastidieux. Cependant, c’est le cœur de la gestion d’une entreprise prospère.

1. Obtenez de la visibilité

L’une des principales raisons pour lesquelles vous devriez établir un budget prévisionnel c’est la visibilité à long terme qu’elle offre. En ayant une idée claire de vos encaissements et décaissements à venir, vous créez un plan solide pour votre entreprise.

Cette visibilité vous permet de prendre des décisions éclairées sur la façon de gérer votre argent, d’identifier les domaines dans lesquels vous pouvez économiser et de déterminer si vous êtes sur la voie de la rentabilité.

2. mieux contrôler vos finances

Véritable tableau de bord, le budget vous aide à prévenir les découverts, à anticiper les imprévus et à maintenir un équilibre financier durable.

3. Prendre des décisions stratégiques

Un budget prévisionnel vous donne également la base pour prendre des décisions éclairées. Nouvelles recrues, équipements à la pointe de la technologie, lancement de produits innovants : votre plan financier vous indique si vous disposez des ressources nécessaires pour le faire.

4. Renforcer la communication interne et externe

Un budget bien construit est un élément clé lorsqu’on discute avec des investisseurs, banquiers ou partenaires. C’est un gage de votre sérieux dans la gestion financière et sûrement de votre confiance en votre entreprise. De plus, il favorise la communication interne en alignant votre équipe sur les objectifs financiers.

Quand créer une prévision budgétaire ?

Bien qu’il n’existe pas de règles universelles pour calculer un budget prévisionnel, il existe 3 grandes étapes dans la vie d’un entrepreneur qui nécessitent une estimation financière solide.

Lorsque vous lancez votre entreprise

Si vous devez lancer votre entreprise, créer une prévision budgétaire devrait être en haut de votre liste de choses à faire ! Ce document comptable vous aidera à :

• Déterminez si vous disposez de suffisamment de capital pour démarrer
• Planifiez vos premières dépenses
• Soutenez-vous avec un guide financier indispensable pour les premiers mois d’activité

Annuellement pour une planification à long terme

Même si votre entreprise est déjà en activité, il est important de créer une prévision budgétaire chaque année. Cette bonne pratique vous permettra de fixer des objectifs financiers à moyen et long terme, d’anticiper les défis potentiels et de prendre les mesures nécessaires pour les surmonter.

Avant toute grande décision

Que vous envisagiez de développer votre entreprise, d’investir dans de nouveaux projets ou de contracter un emprunt, vous devez toujours établir un budget avant de prendre une décision importante. Cela vous aidera à évaluer la viabilité financière de vos projets et à éviter les situations stressantes.

Comment établir votre prévisionnel budgétaire ?

Passons de la théorie à la mise en œuvre ! Comment dresser intelligemment un prévisionnel budgétaire ? Suivez simplement ces six étapes :

1. Recueillir des informations financières pertinentes

Commencez par compiler toutes les informations financières et comptables nécessaires : relevés bancaires, factures, contrats, prêts, masse salariale, historique financier de votre entreprise, etc. Une information complète est la clé d’un budget fiable.

2. Identifiez votre source de revenus

Concentrez-vous désormais sur vos canaux de revenus : ventes de produits ou services, revenus locatifs, dividendes, investissements, etc.

Assurez-vous d’inclure tous les flux de trésorerie qui contribuent à vos bénéfices.

3. Listez vos dépenses futures

Identifiez tous les frais futurs, qu’ils soient fixes ou variables.

• Les dépenses fixes comprennent des éléments comme le loyer, les salaires et les factures récurrentes.
• Les coûts variables peuvent inclure les coûts des matières premières, les frais de publicité, les frais de déplacement, etc.

Soyez le plus détaillé possible, ne laissant aucun achat, location ou déboursé prévu.

4. Calculez votre solde prévisionnel

Soustrayez vos dépenses de vos revenus pour la période couverte par le budget prévisionnel (mois, trimestre, semestre, année). Le résultat obtenu est l’estimation de votre solde, qui vous indique si vous générez un surplus ou un déficit financier pour cette période.

5. Fixez-vous des objectifs financiers

Augmentation des ventes, réduction des coûts, amélioration de la rentabilité, retour sur investissement optimisé, économies… Définissez des objectifs financiers clairs pour votre entreprise.

Cependant, pour être efficaces, ces mesures doivent être spécifiques, mesurables, réalisables, pertinentes et limitées dans le temps (SMART).

6. Adopter des outils de gestion budgétaire

Utiliser les bons outils peut grandement faciliter cette tâche. Logiciels comptables, feuilles de calcul Excel, applications dédiées… Choisissez l’outil le plus adapté à vos besoins professionnels et à votre confort technologique !

Nos conseils pour une prévision budgétaire efficace

Un budget bien construit peut être un véritable levier de réussite pour votre entreprise. Voici nos conseils pour un budget à la hauteur de vos ambitions :

1. Soyez réaliste dans vos estimations

Lorsque vous planifiez vos revenus et vos dépenses, gardez les pieds sur terre. Évitez d’exagérer vos ventes ou au contraire de sous-estimer vos dépenses. Restez le plus objectif possible pour trouver un équilibre au plus près de la réalité.

2. Tenez compte des saisons et des tendances

Si votre entreprise est saisonnière ou sujette à des fluctuations, pensez à inclure ces variations dans votre budget. Analysez les tendances passées pour mieux ajuster votre budget prévisionnel.

3. Disposez d’un fonds d’urgence

Même avec les meilleures prévisions budgétaires, des événements imprévus peuvent survenir. Il est judicieux de disposer d’un « coussin de sécurité » pour faire face à des situations imprévues, comme une réparation de matériel ou une baisse brutale d’activité. Votre fonds d’urgence devrait couvrir au moins trois à six mois de dépenses.

4. Suivez régulièrement votre budget

Votre prévision budgétaire doit évoluer avec votre entreprise. Si vous le projetez sur un semestre ou un an, surveillez-le mensuellement pour ajuster les écarts par rapport à vos prévisions.

5. Anticiper les investissements futurs

Votre budget prévu ne doit pas seulement couvrir les dépenses courantes, il doit également tenir compte des investissements futurs.

Si vous envisagez d’acheter un nouvel équipement, d’embaucher des employés ou de développer de nouveaux produits, tenez compte de ces coûts afin de ne pas être pris au dépourvu.

6. Impliquez votre équipe

La gestion budgétaire ne relève pas de la seule responsabilité du chef d’entreprise. Impliquez votre équipe dans le processus en l’informant de ses objectifs financiers et en l’encourageant à participer à la gestion des dépenses.

Une équipe engagée peut vous aider à atteindre vos objectifs plus rapidement.

7. Restez flexible

Si la discipline budgétaire est essentielle, il est important de rester flexible. Si les circonstances changent, n’hésitez pas à réajuster votre budget en conséquence. Parfois, l’adaptabilité est la clé pour surmonter des défis imprévus.

8. Faites appel à un professionnel si nécessaire

Si vous trouvez la gestion budgétaire particulièrement complexe ou si votre entreprise connaît une croissance rapide, envisagez de faire appel à un comptable ou à un conseiller financier. Ils peuvent vous apporter des compétences spécialisées et vous aider à optimiser votre budget.

Erreurs courantes à éviter lors de l’élaboration d’une prévision budgétaire

• Ignorez les données historiques : il est essentiel d’ajuster vos estimations.
• Oubliez les coûts cachés : entretien, renouvellement des équipements, frais administratifs, etc.
• Ne suivez pas les écarts : comparez régulièrement vos prévisions avec les résultats réels.
• Investissez trop dans des outils coûteux : choisissez la solution qui correspond à vos réels besoins.
• Oubliez les objectifs financiers : votre budget doit refléter une stratégie, pas seulement des chiffres.
• Omission de prévision de flux de trésorerie : c’est la clé pour éviter le stress de liquidité.
• Manque de communication interne : un budget partagé motive et responsabilise toute l’équipe.

Nos conseils pour créer un budget prévisionnel

Faire une prévision budgétaire Ce n’est pas une simple formalité, mais un outil puissant pour votre entreprise. Engagez-vous à suivre régulièrement votre budget, à l’ajuster si nécessaire et à communiquer avec votre équipe. C’est cette discipline qui vous permettra de maintenir au mieux vos prévisions, voire de les dépasser !

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